社保繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)過(guò)高致低收入群體壓力增加

　按理說(shuō)，現(xiàn)在多繳錢(qián)未來(lái)應(yīng)該多拿錢(qián)。那為何社保繳費(fèi)基數(shù)的調(diào)整引起如此大的爭(zhēng)議？人們?cè)趽?dān)心什么？上調(diào)社保繳費(fèi)基數(shù)可能導(dǎo)致哪些問(wèn)題？政府如何做能讓老百姓繳得明白繳得放心？半月談網(wǎng)梳理了社保繳費(fèi)中人們關(guān)注的熱點(diǎn)。

　　一問(wèn)：我國(guó)社保繳費(fèi)高嗎？

　　盡管月月都繳納著“五險(xiǎn)一金”，但許多人對(duì)個(gè)中知識(shí)知之甚少，甚至連每個(gè)月究竟繳了多少也搞不清楚。國(guó)務(wù)院副總理馬凱不久前在回答委員詢問(wèn)時(shí)給出了答案：“五險(xiǎn)一金”已占到工資總額的40%-50%，企業(yè)覺(jué)得負(fù)擔(dān)重。馬凱還表示，現(xiàn)在的繳費(fèi)水平確實(shí)偏高。

　　所謂“五險(xiǎn)一金”中的“五險(xiǎn)”是指養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷和生育五種保險(xiǎn)，通常稱之為社保；而“一金”指的是住房公積金。而根據(jù)《社會(huì)保險(xiǎn)法》，“五險(xiǎn)”是法定的，公積金則不在法定之列。

　　因?yàn)槿珖?guó)尚未形成統(tǒng)一的社保賬戶，所以各地社保繳費(fèi)水平也略有不同。以北京為例，單位和個(gè)人繳納比例分別為：養(yǎng)老保險(xiǎn)20%和8%、醫(yī)療保險(xiǎn)10%加大額補(bǔ)助1%和2%再加上3元的大病統(tǒng)籌、失業(yè)保險(xiǎn)1%和0.2%。工傷保險(xiǎn)由單位繳納0.2%-2%，生育保險(xiǎn)由單位繳納0.8%。公積金由單位和個(gè)人各承擔(dān)12%。

　　這樣算下來(lái)，單位平均繳納的社保比例是46.28%，個(gè)人繳納的社保比例是22.2%再加上3元。以稅前月工資10000元計(jì)算，個(gè)人繳納的“五險(xiǎn)一金”共2223元，未扣除個(gè)人所得稅的情況下實(shí)際工資為7777元。同時(shí)，單位為你繳納“五險(xiǎn)一金”4628元，實(shí)際上單位每個(gè)月為你支付了14628元。

　　“五險(xiǎn)一金占工資40%-50%”就是這樣算出來(lái)的，而且這種社保繳費(fèi)率在全世界也處于較高水平。據(jù)《人民日?qǐng)?bào)》的報(bào)道，美國(guó)社保局在2012年發(fā)布的研究報(bào)告稱，在173個(gè)國(guó)家和地區(qū)中，我國(guó)的社保繳費(fèi)率排在第13位。

　　二問(wèn)：社保繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)過(guò)高隱藏哪些問(wèn)題？

　　——會(huì)導(dǎo)致低收入群體壓力增加。

　　對(duì)于僅靠工資生活的人來(lái)說(shuō)，扣除單位及個(gè)人繳納的“五險(xiǎn)一金”后，又能剩下多少呢？

　　在濟(jì)南某金融類公司工作的張敏對(duì)記者表示，其月工資3600元，其中需要拿出8%的養(yǎng)老保險(xiǎn)、2%的醫(yī)療保險(xiǎn)、0.5%的失業(yè)保險(xiǎn)以及12%的住房公積金，總計(jì)810元，最終拿到手2790元。“我們僅靠工資吃飯都成問(wèn)題。”張敏說(shuō)。

　　另外，還有可能增加城市自由職業(yè)者和低收入人群經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，導(dǎo)致這些人員自動(dòng)放棄社保，從而縮小社會(huì)保險(xiǎn)覆蓋面，影響社保普惠目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，對(duì)已進(jìn)入老齡化的中國(guó)帶來(lái)更多養(yǎng)老問(wèn)題。

　　——致企業(yè)負(fù)擔(dān)增加，不利于社會(huì)和諧穩(wěn)定。

　　企業(yè)和個(gè)人繳費(fèi)負(fù)擔(dān)已經(jīng)比較沉重，若再提高繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，會(huì)帶來(lái)很多社會(huì)隱憂。從企業(yè)角度看，容易導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本普遍上漲，影響實(shí)體經(jīng)濟(jì)經(jīng)營(yíng)活力，甚至可能導(dǎo)致不少中小微實(shí)體企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)難以為繼。一些民營(yíng)企業(yè)為應(yīng)付養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)增長(zhǎng)，會(huì)采用壓縮用工的方式來(lái)應(yīng)對(duì)“用工貴”問(wèn)題，直接推高社會(huì)失業(yè)率，不利于社會(huì)和諧穩(wěn)定。

　　三問(wèn)：社保繳費(fèi)率越低越好嗎？

　　“社會(huì)保險(xiǎn)制度建立在勞資分責(zé)、政府擔(dān)保的基礎(chǔ)之上，一定的繳費(fèi)決定著一定的保障水平，過(guò)高過(guò)低都不合理。費(fèi)率過(guò)低不足以解除參保人的后顧之憂，而費(fèi)率過(guò)高又會(huì)直接加重用人單位與參保人的負(fù)擔(dān)并損害代際公平。例如，從各國(guó)實(shí)踐來(lái)看，多數(shù)國(guó)家的養(yǎng)老保險(xiǎn)替代率(指退休后養(yǎng)老金占退休前個(gè)人工資收入的比例)為40%左右，繳費(fèi)率以20%左右為宜。”中國(guó)人民大學(xué)教授鄭功成表示。

　　“如今，過(guò)度的福利和慷慨的保障已使歐洲福利國(guó)家不堪重負(fù)。以希臘為例，其社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的替代率畸高，僅次于以石油立國(guó)的沙特和2008年底瀕于破產(chǎn)的冰島。這種制度設(shè)計(jì)超出了希臘經(jīng)濟(jì)發(fā)展可以承受的能力，成為國(guó)家主權(quán)債務(wù)危機(jī)的一個(gè)重要誘因。”中國(guó)社科院鄭秉文教授說(shuō)。

　　人民日?qǐng)?bào)駐外記者調(diào)查發(fā)現(xiàn)，一些國(guó)家的高福利，往往建立在較高稅收或高繳費(fèi)率的基礎(chǔ)上。例如，意大利養(yǎng)老金的替代率為70%，其繳費(fèi)率也高達(dá)32.7%。而在有的國(guó)家，由于繳費(fèi)率過(guò)低，民眾無(wú)法得到應(yīng)有的保障，如在南非，養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)率較低，養(yǎng)老金替代率僅13.1%，很多人退休后難以得到足夠的養(yǎng)老金。

　　專家們表示，所有的社會(huì)保障制度都應(yīng)該和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)并能夠?qū)崿F(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。“因此，各國(guó)政府都應(yīng)當(dāng)理性地考量負(fù)擔(dān)均衡、待遇公平與可持續(xù)發(fā)展。中國(guó)宜奉行保基本的建制目標(biāo)并將繳費(fèi)率維持在一個(gè)合理區(qū)間。”鄭功成說(shuō)。

　　四問(wèn)：社保繳費(fèi)值不值？

　　社保可以為參保人員提供基本的醫(yī)療保障、養(yǎng)老保障以及工傷、失業(yè)和生育等范圍內(nèi)的基本經(jīng)濟(jì)保障，減輕個(gè)人的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，但始終只是最低最基本的保障。

　　——養(yǎng)老保險(xiǎn)：活得越長(zhǎng)領(lǐng)得越久

　　養(yǎng)老金也稱退休金、退休費(fèi)，是一種最主要的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。 養(yǎng)老金可以說(shuō)是我們晚年幸福生活的基石。參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的職工要領(lǐng)取養(yǎng)老金，必須同時(shí)符合兩個(gè)條件才能每月領(lǐng)取：一是達(dá)到法定退休年齡，二是累積繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)滿15年。(注意兩者不是或者的關(guān)系。另外，如果你累計(jì)繳費(fèi)不滿15年，那么在退休時(shí)可一次性領(lǐng)取個(gè)人賬戶中的累計(jì)部分的資金。)

　　養(yǎng)老金的領(lǐng)取是無(wú)限期規(guī)定的，只要領(lǐng)取人生存，就可以享受按月領(lǐng)取養(yǎng)老金的待遇，即使個(gè)人帳戶養(yǎng)老金已經(jīng)用完，仍然會(huì)繼續(xù)按照原標(biāo)準(zhǔn)計(jì)發(fā)，況且，個(gè)人養(yǎng)老金還要逐年根據(jù)社會(huì)在崗職工的月平均工資的增加而增長(zhǎng)。因此，活得越久，就可以領(lǐng)取得越多，相對(duì)于交費(fèi)來(lái)說(shuō)，肯定更加劃算。

　　我們退休時(shí)，基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的金額決定領(lǐng)取養(yǎng)老金的多少。

　　——醫(yī)療保險(xiǎn)：不是所有的病都能獲得高比例保險(xiǎn)

　　醫(yī)保規(guī)定各地有不同。在北京，北京醫(yī)療保險(xiǎn)參保人無(wú)論是在門(mén)診還在醫(yī)院就醫(yī)購(gòu)藥均可享受醫(yī)療保險(xiǎn)待遇。且在退休后只要繳滿最低繳費(fèi)年限還可以繼續(xù)享受醫(yī)保待遇。

　　社保卡報(bào)銷時(shí)除了進(jìn)口藥和自費(fèi)藥以外，還要根據(jù)醫(yī)院所在區(qū)域及級(jí)別設(shè)有不同的起付線，交費(fèi)時(shí)間不同設(shè)有不同的封頂線。另外根據(jù)病情的不同報(bào)銷也有所不同，而不是所有的都統(tǒng)一的報(bào)銷比例。

　　——失業(yè)保險(xiǎn)：領(lǐng)取期限最長(zhǎng)不超過(guò)24個(gè)月

　　按照《社會(huì)保險(xiǎn)法》第46條的規(guī)定：“失業(yè)人員失業(yè)前用人單位和本人累計(jì)繳費(fèi)滿1年不足5年的，領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金的期限最長(zhǎng)為12個(gè)月；累計(jì)繳費(fèi)滿5年不足10年的，領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金的期限最長(zhǎng)為18個(gè)月；累計(jì)繳費(fèi)10年以上的，領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金的期限最長(zhǎng)為24個(gè)月。重新就業(yè)后，再次失業(yè)的，繳費(fèi)時(shí)間重新計(jì)算，領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金的期限與前次失業(yè)應(yīng)當(dāng)領(lǐng)取而尚未領(lǐng)取的失業(yè)保險(xiǎn)金的期限合并計(jì)算，最長(zhǎng)不超過(guò)24個(gè)月”。

　　領(lǐng)取失業(yè)金，必須先滿足下面兩個(gè)條件：所在單位和本人已按照規(guī)定履行失業(yè)保險(xiǎn)繳費(fèi)義務(wù)滿1年；非自己主動(dòng)辭職。另外，失業(yè)保險(xiǎn)參保地和戶口所在地不一致將涉及到轉(zhuǎn)移失業(yè)保險(xiǎn)關(guān)系的問(wèn)題。

　　——工傷保險(xiǎn)：48小時(shí)內(nèi)報(bào)送書(shū)面報(bào)告

　　職工發(fā)生事故傷害，用人單位應(yīng)當(dāng)在24小時(shí)內(nèi)向當(dāng)?shù)厝松缇趾蜕绫＞蛛娫捀嬷⒂?8小時(shí)內(nèi)報(bào)送書(shū)面報(bào)告；并自事故傷害發(fā)生之日或被診斷為職業(yè)病之日起30日內(nèi)，向當(dāng)?shù)厝松缇痔岢龉J(rèn)定申請(qǐng)。遇有特殊情況，經(jīng)書(shū)面報(bào)當(dāng)?shù)厝松缇滞猓暾?qǐng)時(shí)限可以適當(dāng)延長(zhǎng)，但延長(zhǎng)時(shí)間不得超過(guò)30天。

　　——生育保險(xiǎn)：不限戶籍，必須有單位

　　人社部《生育保險(xiǎn)辦法(征求意見(jiàn)稿)》從2012年11月20日起面向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)。意見(jiàn)稿明確，生育險(xiǎn)待遇將不再限戶籍，單位不繳生育險(xiǎn)須掏生育費(fèi)。因?yàn)樯U(xiǎn)必須由單位統(tǒng)一繳費(fèi)。至少要繳費(fèi)滿一年以上才可享用。生完小孩后還要繼續(xù)繳費(fèi)，否則后期計(jì)劃生育方面的福利就不能享受了。

　　——住房公積金：貸款利率低，長(zhǎng)期不用不劃算

　　現(xiàn)行公積金貸款利率是2014年11月22日調(diào)整并實(shí)施的，五年以上公積金貸款利率4.25%，月利率為4.25%/12，五年及以下公積金貸款利率為年利率3.75%，全國(guó)都一樣。這個(gè)利率相比商業(yè)銀行的貸款利率那可就低多了。

　　很多人都知道，每個(gè)月單位交的住房公積金越多越好，將來(lái)買(mǎi)房子、裝修都可以用得到。但是對(duì)于不買(mǎi)房子，或者短期內(nèi)不準(zhǔn)備買(mǎi)房子的人來(lái)說(shuō)，公積金存在賬戶上，并不劃算。因?yàn)楣e金中，當(dāng)年繳納的部分只能獲得活期存款利率，而以往年度繳納的資金，只能獲得三個(gè)月的定期存款利率。在通脹加劇的情況下，顯然不如自己用來(lái)投資，甚至不如銀行一年期的定存。

　　五問(wèn)：社保繳費(fèi)如何讓百姓繳得明白放心

　　首先，降低社保繳費(fèi)率。

　　在社保繳費(fèi)率一直居高不下的背景下，再大幅提高社保繳費(fèi)基數(shù)，無(wú)疑將進(jìn)一步加重繳費(fèi)負(fù)擔(dān)，影響參保熱情。黨的十八屆三中全會(huì)明確指出，要擴(kuò)大參保繳費(fèi)覆蓋面，適時(shí)適當(dāng)降低社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)率。社保繳費(fèi)基數(shù)和費(fèi)率的調(diào)整必須同步進(jìn)行，合理調(diào)整不同收入群體水平，減輕低收入者負(fù)擔(dān)。

　　其次，加大公共財(cái)政投入。

　　數(shù)據(jù)顯示，目前社會(huì)保障支出占我國(guó)財(cái)政支出12%，遠(yuǎn)低于西方國(guó)家30%-50%的比例，即使是一些中等收入國(guó)家比例也在20%以上。專家指出，從根本上解決養(yǎng)老金可能存在的缺口，必須調(diào)整我國(guó)的財(cái)政開(kāi)支結(jié)構(gòu)。各地不能只盯著公眾的社保繳費(fèi)基數(shù)，更應(yīng)承擔(dān)起政府責(zé)任，加大公共財(cái)政投入，共同做大做強(qiáng)保障體系。

　　第三，提高保障水平。

　　社保繳費(fèi)基數(shù)上浮后，勞動(dòng)者最關(guān)心的就是，交的錢(qián)多了，享受的收益有沒(méi)有同步增加？如今，一些地方只是公布社保繳費(fèi)基數(shù)上浮多少，對(duì)養(yǎng)老金替代率等社保待遇的提高語(yǔ)焉不詳，自然難以獲得公眾的理解和支持。

　　此外，實(shí)現(xiàn)社保基金保值增值。

　　按照現(xiàn)行規(guī)定，社保基金收入只能存銀行、購(gòu)買(mǎi)國(guó)債，雖然保證了基金安全，但基金收益較低，趕不上物價(jià)上漲幅度，從而造成了社保基金的貶值。在提高社保繳費(fèi)基數(shù)的同時(shí)，有關(guān)部門(mén)還需開(kāi)動(dòng)腦筋，通過(guò)多元化投資實(shí)現(xiàn)社保基金的保值增值，防止公眾的養(yǎng)老錢(qián)、救命錢(qián)白白縮水。(半月談網(wǎng)綜合人民日?qǐng)?bào)、新華社、新華每日電訊、中新網(wǎng)等報(bào)道)